新西兰稳定的政治金融及商业环境吸引了全世界投资者。 同时，新西兰其较为宽松的投资环境（尤其是其极为简易的公司注册和信托设立系统）也滋生了全世界不法分子洗钱的温床。

在新西兰注册的多个皮包公司中曾有涉及武器偷运案件，其中一个公司之前的注册地址就是在奥克兰皇后街的某栋建筑内。

新西兰内政部保守估计，每年流入新西兰金融系统的“黑钱”约为13亿5千万新西兰元， 其中尚未包括偷税、漏税、海外犯罪行为非法获利和利用银行或者金融系统转移非法资产造成损失。

如果将以上全部非法收入考虑在内，实质流入新西兰的” 黑钱”将几倍于内政部估算。

新西兰反洗钱监管机制的3个阶段

为了保护新西兰透明的金融和商业环境，新西兰政府结合总部设在法国的反洗钱金融行动特别工作组(Financial Action Task Force on Money Laundering)，对新西兰的反洗钱机制提供了研究报告，并于2009年颁布了新西兰反洗钱/反恐怖主义融资法案（简称AML/CFT）。

AML/CFT分阶段施行，第一批受AML/CFT法律管制的是金融机构，包括银行、赌场、金融和换汇公司等，俗称AML/CFT第一阶段。

在“巴拿马门事件”后，新西兰又在2017年通过了AML/CFT修正案，加速此法对其他行业的管制，俗称AML/CFT第二和第三阶段。

在AML/CFT第二阶段，以下行业已被纳入反洗钱法管制范围。

律师（2018年7月1日开始生效）

会计师（2018年10月1日开始生效）

2018年7月1日起，提供受反洗钱法管制的特定业务的律师开始接受监管。2018年10月1日开始，提供受反洗钱法管制的特定业务的会计也随后受该法律约束。

在AML/CFT第三阶段，以下行业将被纳入反洗钱法管制范围：

房产中介（2019年1月1日开始生效）

高净值交易员（2019年8月1日开始生效）

作者介绍

蒋立诚律师

新西兰和澳洲新南威尔士执业律师公认反洗钱师协会 （ACAMS）会员

现为Cetus Legal创办人和合伙人

创立Cetus Legal之前在拥有135名律师的新西兰大中型律师行工作，主要参与地方政府，资源管理法，大型开发，项目融资，市政工程，及国立大学资产改组的法律事务